結論：「うちは相続税がかからないらしい」と聞いて、ほっとするのは自然なことです。ただ、私なら、それで税金のことをすべて忘れてしまうことはしません。相続税がかからなくても、実家を売るとき、貸すとき、持ち続けるときには、それぞれ別の税金のことが関わってくるからです。実家をどうするか決める前に、一度税理士の先生に確かめておきます。
【初回相談0円】相続不動産の無料相談で、一緒に整理できること
- 実家を売る・貸す・持ち続けるとき、それぞれ気にしておきたい税金
- 税理士の先生に確かめる前に、そろえておきたい書類
- 税金のことも含めて、実家の行き先を決める順番
代表の松本が直接お話を伺います。相談は依頼ではありません。「税金のことは何も分からない」という方も大丈夫です。
こんにちは。一般社団法人 士業会 代表理事の松本 淳一です。「どうしてダメなのですか？」シリーズでは、相続でよくいただく疑問に、私の考えをそのままお話ししています。
今回の疑問は「相続税がかからないなら、税金のことは気にしないままではダメなのですか？」です。親が亡くなり、親戚や知り合いから「その財産なら相続税はかからないよ」と言われた。それで安心して、税金のことは考えずに、実家の片付けや売る話を進めている。そんな方は少なくありません。不動産の仕事に40年近く携わってきた私が、この疑問にどう答えるかをお話しします。
「相続税がかからない」と分かるのは、大切な一歩です
はじめにお伝えしておきます。相続税がかからないかどうかを気にかけ、確かめようとしたこと自体が、とても大切な一歩です。
安心できる材料があるのは良いことです
相続のことは分からないことだらけで、不安になりがちです。「相続税はかからないらしい」という材料が一つあるだけでも、気持ちが落ち着き、ほかのことに目を向けられるようになります。
実際に、相続税がかからないご家族も多いと言われています
相続税は、すべてのご家族にかかるものではないと言われています。かからないご家族のほうが多いとも聞きます。ですから、「うちはかからないかもしれない」と考えること自体は、決しておかしなことではありません。
それでも私が「税金のことを忘れる」をすすめない理由
大切な一歩である。そのうえで、私なら税金のことをすべて忘れてしまうことはしません。理由は三つあります。
相続税と、実家を売るときの税金は別の話です
相続税は、亡くなった方の財産を受け継ぐときの税金です。一方、相続した実家を売って利益が出たときには、それとは別の税金のことを考える必要が出てくることがあります。相続税がかからなくても、売るときの税金が関わってくる場合があるのです。売るときの税金の考え方は、相続した家を売ると税金はいくら？計算前に集めたい資料でまとめています。
「かからない」という話が、本当に合っているとは限りません
知り合いの「たぶんかからない」は、その方の経験からの言葉です。実家の土地の評価や、ほかの財産を合わせると、思っていたのと違う、ということもあります。かかるかどうかの判断そのものも、税理士の先生に確かめておくと安心です。
売る時期や使い方で、税金の扱いが変わることがあります
実家をいつ売るか、だれが住んでいたか、貸すのか、持ち続けるのか。こうしたことによって、税金の扱いが変わることがあると言われています。中には、手続きをしてはじめて使える仕組みもあると聞きます。知らないまま進めると、あとで「先に聞いておけばよかった」となりかねません。
実家の行き先ごとに、気にしておきたい税金
私が相談を受けたときに、ご家族と一緒に確かめることを表にまとめました。細かい計算や条件は、必ず税理士の先生に確認します。
| 実家をどうするか | 気にしておきたい税金のこと | 先に確かめたいこと |
|---|---|---|
| 売る | 売って利益が出たときの税金 | 親が買ったときの書類があるか、売る時期をいつにするか |
| 貸す | 家賃が入ったときの申告のこと | 修理などにかかった費用の記録を残しているか |
| 持ち続ける | 毎年かかる固定資産税など | だれが払うか、兄弟でどう受け持つか |
| 兄弟のだれかが住む | 名義やお金の分け方によって、扱いが変わることがある | ほかの兄弟との釣り合いを、どう考えるか |
| しばらく空き家のまま | 固定資産税などの負担が続く | いつまでに行き先を決めるか、家族で話しておく |
親が家を買ったときの書類を探しておく
実家を売るときの税金を考えるうえで、親がその家や土地を買ったときの書類が大切な材料になることがあります。片付けのときに、うっかり捨ててしまわないよう気をつけてください。
税金の話は、売る・残すを決める前に
税金のことは、行き先を決めたあとではなく、決める前に確かめるのがおすすめです。税金の見通しが分かれば、「売る」「残す」を比べるときの大切な材料になります。
だれに、どう確かめればいいか
「税金のことを確かめる」と言っても、どこに聞けばいいか迷う方も多いと思います。
実家の話と税金の話を、別々に聞かない
税金のことだけを聞いても、実家をどうするかが決まっていないと、答えが一つに決まらないことがあります。逆に、実家の行き先だけを決めても、税金のことが分からないと判断ができません。実家のことと税金のことを、同じ場で並べて考えられると、話がずっと分かりやすくなります。
聞く相手によって、役目が違います
税務署は、税金の決まりや手続きを教えてくれるところです。そのうえで、ご家族の事情に合わせて、どの進め方がよいかを一緒に考えるのは、税理士の先生の役目です。この違いについては、相続税のことは、税務署に聞くだけではダメなのですか？でもお話ししています。
私なら、こう進めます
では、松本ならどうするか。一つの考え方としてお話しします。
まず、実家の「行き先の候補」を並べます
私なら、最初に実家の状態やおおよその値段を見て、売る・貸す・持ち続ける・だれかが住む、という行き先の候補を並べます。ここは私の長年の経験が役に立つところです。
候補ごとに、税金のことを先生に確かめます
候補が並んだら、それぞれの道で税金がどうなりそうかを、税理士の先生に確認します。名義のことは司法書士の先生に確かめます。税金の見通しまでそろったところで、ご家族に行き先を選んでいただく。「相続税はかからない」で安心して終わらせず、その先まで見ておく。それが、あとで後悔しないための進め方だと私は考えています。
士業会では、こんなふうにお手伝いします
士業会は、違う専門の仲間がワンチームになって、一人の相談者の問題を一緒に考える団体です。
まず代表の私、松本がお話を伺います
士業会では、まず代表の私、松本がお話を伺い、必要に応じて先生方に確認します。実家の値段や行き先は私の長年の経験から、税金のことは税理士の先生、名義のことは司法書士の先生に確かめながら、一緒に整理していきます。
売ることを前提にはしません
私たちは、売ることも、残すことも前提にしません。税金のことも含めて、ご家族にとっていちばん良い道を一緒に考えます。相談は依頼ではありませんので、まずは気軽にお話しください。
よくある質問
相続税がかからないなら、何も手続きはいりませんか？
相続税の手続きがいらない場合でも、実家の名義を整えることや、売ったときの税金のことなど、別に考えておきたいことがあります。一度まとめて確かめておくと安心です。
実家を売ると、必ず税金がかかりますか？
必ずかかるわけではありません。売った値段や、親が買ったときの値段、売る時期などによって変わります。くわしいことは税理士の先生に確認します。
親が家を買ったときの書類が見つかりません。
見つからないこともよくあります。どうすればよいかは、税理士の先生に確認しながら考えます。片付けの途中で出てくることもあるので、捨てずに探してみてください。
税金のことは、売ってから考えても間に合いますか？
売ってからでは選べる道がせまくなることもあります。売るかどうかを決める前に、税金の見通しを確かめておくのがおすすめです。
税理士の先生に、いきなり相談するのは気が引けます。
そのお気持ちはよく分かります。士業会では、まず私がお話を伺い、必要なことだけ先生に確認しますので、気軽にご相談ください。
遠方に住んでいても相談できますか？
はい、大丈夫です。お電話やフォームからのご相談も受け付けています。まずは状況をお聞かせください。
まとめ
「相続税はかからないらしい」と分かって安心するのは、自然なことです。かかるかどうかを気にかけたこと自体が、大切な一歩です。
ただ、相続税がかからなくても、実家を売る・貸す・持ち続けるときには、それぞれ別の税金のことが関わってきます。だから私なら、実家の行き先の候補を並べ、候補ごとに税金のことを先生に確かめてから、ご家族に選んでいただきます。
「税金のことは何から聞けばいいか分からない」という段階でも大丈夫です。まずはお話をお聞かせください。
違う専門の仲間が、ワンチームであなたの問題を一緒に考えます。士業会を、あなたの味方に。
一般社団法人 士業会 代表理事 松本 淳一
コメント