家族信託とは？親が元気なうちに実家の管理を任せる方法と向き不向き

結論：家族信託は、親が判断できるうちに、実家などの財産の管理や売却を信頼できる家族に任せるしくみです。すべての家族に必要なわけではありません。私なら、まず「親は将来、実家をどうしたいか」を聞き、ほかの方法とも比べて決めます。
「家族信託という言葉を聞く。うちも始めた方がいいのだろうか」
親の年齢が上がり、実家のこれからが気になったときに、考える方法の一つです。
家族信託のしくみ
親が財産を託す人、子などが任される人となり、実家をどう管理するかを契約で決めます。
実家を信託すると、登記には任された人が受託者であることなどが記録されます。ただし、受託者が自分の家として自由に使えるわけではありません。契約で定めた目的に従い、親のために管理する立場です。
親が引き続き利益を受ける形など、設定の内容によって税金の扱いが変わります。「家族信託なら税金がかからない」と一律には判断せず、契約前に税理士に確認します。
どんなときに役立つ？
親の判断する力が弱くなると、親自身が実家の売却や賃貸借の契約を結ぶことが難しくなる場合があります。
親が判断できるうちに適切な信託契約を結び、売却などを受託者に任せておけば、将来、契約で認めた範囲で受託者が手続きを進められることがあります。
ただし、契約に書いていないことまで自由にできるわけではありません。 何のために、どの場面で売れるようにするかを、最初に考える必要があります。
向いている場合
– 親が将来施設に入ったら、実家を売り、親の生活費に充てたい
– 親が賃貸アパートを持ち、将来の管理を子に任せたい
– 実家の管理を誰が担当するか、親が元気なうちに決めておきたい
親が亡くなった後の財産の行き先まで契約で定める形もありますが、遺言や遺留分、税金との関係を含めて慎重に確認します。
ほかの方法が合う場合
– 親が最後まで実家に住み、管理や売却を子に任せる予定がない
– 実家を誰に残すかだけを決めたい
– 任される家族が、記録や支払いの管理を続けるのは難しい
– 兄弟の間で、一人に任せることへの不安が大きい
– 親が契約の内容を理解して判断することが、すでに難しい
目的によっては、遺言や任意後見など、別の方法を検討する方が合うこともあります。
また、家族信託は財産の管理のしくみです。介護や医療など、親の身の回りの契約や判断を、信託だけですべて代わりに行えるわけではありません。
私なら、親の思いから考えます
不動産の仕事に40年近く携わってきて、制度の説明より前に聞きたいことがあります。
– 親は実家にいつまで住みたいか
– 住まなくなったら売ってもよいか
– 売ったお金を何に使いたいか
– 亡くなった後、実家や残った財産をどうしたいか
答えが決まっていないまま契約を作ると、後で家族が困ります。家族信託という名前から選ばず、親の意思から考えることが大切です。
私なら、チームで比べてから決めます
契約と登記は司法書士や弁護士、税金は税理士、実家の価格や売り方は不動産の専門家が関わります。契約を作る費用や、その後の管理の手間もあります。
もし私があなたの立場なら、違う専門家が力を合わせるチームを味方につけます。親の希望を聞き、家族信託、遺言、任意後見などを比べてから決めます。
士業会では、まず代表の私、松本がお話を伺い、必要に応じて先生方に確認しながら、ご家族にとってよい方法を一緒に考えます。家族信託をすすめるために話を聞くのではありません。
よくある質問
Q．家族信託をすると、実家が子のものになるのですか？
A．受託者となる子の名義で信託の登記をしますが、子が自分のために自由に使える財産になるわけではありません。利益を受ける人と管理する人を分けるしくみです。契約内容と税金の扱いを確認しましょう。
Q．親に物忘れが出てきました。まだ契約できますか？
A．親が契約の内容を理解して、自分の意思で決められるかが重要です。診断名だけで一律に判断せず、早めに専門家へ相談してください。
まとめ
家族信託は、親が元気なうちに、実家の管理や将来の売却を家族に任せる方法の一つです。まず親が実家をどうしたいかを聞き、必要な仕事と負担を確かめてから、ほかの方法と比べてください。
違う専門の仲間が、ワンチームであなたの問題を一緒に考えます。士業会を、あなたの味方に。
一般社団法人 士業会　代表理事　松本 淳一
→ 親が元気なうちの準備全体は「親が元気なうちにできること」のコラムもあわせてご覧ください。